Расчеты платежными поручениями

Производить безналичные расчеты платежными поручениями можно со своего банковского счета, если плательщик является организацией или индивидуальным предпринимателем. Физические лица, не осуществляющие предпринимательскую деятельность могут осуществлять безналичные расчеты и без его открытия, за них поручение сформирует банк. Но этот вариант мы рассматривать не станем, поскольку наша интерактивная книга предназначена малому и среднему бизнесу. Однако ИП, в практической ситуации, может оплатить за товар поставщику безналичным расчетом, не имея никакого счета в банке. Размышления на эту тему вынесены на отдельную страницу.

Банк России в Положении от 19 июня 2012 года № 383-П расширенно определил понятие поручений. К ним ЦБ так же отнёс инкассовое поручение и платежное требование. Все они являются расчетными (платежными) документами. Но мы в данной теме будем рассматривать только расчеты с использованием бланка формы 0401060.

Общие вопросы безналичных расчетов платежными поручениями

Платежное поручение, наряду с другими бланками безналичных расчетов, является распоряжением плательщика банку осуществить перевод денежных средств получателю, по указанным в нём реквизитам. Причем таким образом может осуществляться перечисление и с депозитного счета. Приняв распоряжение, банк плательщика становится обязанным осуществить перевод в течение двух банковских (операционных) дней, считая день получения этого документа. Банк вправе исполнить поручение и раньше этого срока.

За промедление с переводом денег кредитная организация несет финансовую ответственность перед плательщиком в виде процентов от суммы платежа. Многие предприниматели этого не знают, а могли бы в случаях задержки и сотрудников банка дисциплинировать на будущие операции, и получить доход в виде компенсации за задержку исполнения распоряжения о безналичном переводе. Однако, внимательно читайте договор банковского счета, когда будете его открывать. В нём может быть указан иной срок списания денег по распоряжениям плательщика.

Естественным и понятным условием исполнения указанной выше обязанности для банка, является наличие достаточных средств на счете клиента. Но и их отсутствие, в некоторых случаях, может вовсе не стать препятствием к исполнению платежного документа. К примеру, если в договоре с банком содержится норма или условие, при которых он производит исполнение перевода из своих средств, если у плательщика их не хватает. Конечно, это делается не бесплатно. Типичным примером такой операции является овердрафт.

Означенный выше срок исполнения распоряжения на перевод денег относится только к уже поступившим в банк и принятым им платежкам. Если вы сформировали платежку, то вовсе нет необходимости тут же бежать и нести её в отделение банка. Она будет действительна для представления в кредитную организацию в течение 10 дней, начиная с даты, которую вы указали в ней.

Если банковский сотрудник принял от вас сразу несколько платежек и других распоряжений, либо документы поступили ещё и от получателей, например, налоговых органов и внебюджетных фондов, то списание со счета будет производиться в порядке очередности платежей. Для указания номера очереди предназначен специальный реквизит.

Проблемы исполнения платежных поручений

К вопросу заполнения расчетного документа следует отнестись очень серьёзно. Как попало заполнять бланк нельзя. Эти правила строго регламентированы Банком России. Они разделяются в зависимости от видов платежей. Общие нормы, относящиеся к заполнению всех видов распоряжений, вы будете применять при оформлении распоряжений по коммерческим перечислениям.

Правила заполнения платежных поручений по налогам и страховым взносам дополнительно регулируются Министерством финансов РФ. Причём все они разные и их теперь много. Так что, не мудрено и запутаться при заполнении налоговых полей в платежном поручении 2014. Но мы вам всё подробно и понятно расскажем и покажем в разделе заполнения платежных поручений.

Если в содержании или (и) форме платежки, предъявленной вами для исполнения, банковский клерк найдет нарушение указанных выше требований правил, он должен сразу же, как только получил её от вас, запросить уточнение содержания платежного документа. Если этого сделано не было вообще, банк не будет нести никакой ответственности перед вами, поскольку это его право, а не обязанность. Но вот если запрос будет сделан спустя некоторое время, а не незамедлительно, в этом случае будет факт нарушения сотрудником п. 2 статьи 864 ГК РФ.

При неполучении от вас в разумный срок уточнений по запросу банка, либо если запрос не производился, а в платежке найдены нарушения требований законов и банковских правил, поручение исполнено не будет. Оно может быть возвращено плательщику, если в договоре с банком не предусмотрено иное.

Только вот незадача: с каждым годом банковские служащие становятся всё менее и менее образованными, да и вообще грамотными. Причины здесь как объективные, так и банальные. К первой группе можно отнести общее снижение уровня образованности населения в результате безобразий, творящихся в системе образования. Да и вообще, если вы заметили, люди вокруг стали намного глупее, чем были раньше. Не все, конечно, вы же, например, читаете сейчас нашу книгу.

Сюда же зачислим и коррупцию, способствующую тому, что детишки чиновников всех уровней просто пристраиваются на "тёпленькие места", без какого либо учёта их профессиональных способностей и интеллектуального уровня. Зачастую работника зачисляют в банковские клерки по знакомству с руководством кредитной организации, или проще говоря по блату.

Вторая группа причин, приводящая к высокой текучке кадров, причём, не только в мелких банках, это банальная жадность руководителей и главных акционеров кредитных учреждений. Если вы думаете, что в каждом банке любой сотрудник или менеджер однозначно получает большую зарплату, то вы заблуждаетесь. Базовые ставки и должностные оклады основной массы технических сотрудников, которыми, в частности, являются работники операционных отделов, как правило, не высокие. Не оправдав свои надежды и ожидания, они увольняются.

К чему всё это мы? Да к тому, что большой практический опыт общения с описанным выше контингентом позволяет сделать такие выводы. Не редкими являются случаи, когда сотрудник, принимающий от вас распоряжение на перечисление денег неправомерно отказывает в его исполнении, предъявляя незаконные требования. Если вы не будете чётко знать все правила безналичных расчетов платежными поручениями, то не сможете отстоять свою точку зрения, даже будучи правыми.